連江縣2024年預算執行情況 與2025年預算草案的報告 

　　（2024年12月26日在連江縣第十八屆人民代表大會第四次會議上） 

　　連江縣財政局局長 林志云 

各位代表： 

　　我受縣人民政府委托，向大會報告2024年預算執行情況和2025年預算草案，請予審議，并請縣政協各位委員和其他列席人員提出意見。 

　　一、2024年預算執行情況 

　　2024年，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大及其常委會和政協的監督支持下，縣財政局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，按照縣委、縣政府的決策部署，堅持穩中求進的工作總基調，優化財政支出結構，兜牢“三保”底線，保障重點項目支出，財政預算執行總體平穩，為推動全縣經濟社會持續穩定發展提供財力保障。 

　　（一）預算執行情況 

　　1.預算計劃：縣十八屆人大第三次會議批準的2024年一般公共預算總收入52.61億元，其中地方一般公共預算收入36億元；政府性基金預算收入30億元，國有資本經營預算收入1426萬元。執行中預算調整：一般公共預算總收入調整為45.46億元，地方一般公共預算收入調整為33億元，并相應調整一般預算支出；政府性基金預算收入調整為9億元，并相應調整基金預算支出；國有資本經營預算收入調整為1242萬元,國有資本經營預算支出調整為1500萬元。 

　　2.預算執行：預計2024年一般公共預算總收入為45.46億元，完成預算調整數的100%，同比下降13.4%。其中：地方一般公共預算收入33億元，完成預算調整數的100%，同比下降8.3%。地方財政支出60.34億元（含中央、省市專項等補助支出），同比下降16.3%。基金收入9億元，完成預算調整數的100%，同比下降8.8%，基金支出23.81億元(含專項債支出)，同比下降8.3%。國有資本經營預算收入1242萬元，完成預算調整數的100%，國有資本經營預算支出1500萬元。社會保險基金：城鄉居民社會養老保險基金收入5.13億元，支出4.65億元；機關事業單位基本養老保險基金收入4.23億元，支出4.56億元。 

　　3.決算結果： 

　　2024年地方一般公共預算收入33億元，加上上級補助22億元、調入資金8.94億元和債務（轉貸）收入4.38億元、動用預算穩定調節基金1.77億元、上年結轉16.89億元，扣除地方財政支出60.34億元（包括中央、省市專項資金），上解上級支出1.5億元，債務還本支出2.92億元，調出資金3億元，年終上級專項資金結余19.22億元（詳見附表一）。 

　　政府性基金收入9億元，加上上級基金補助收入1.78億元、專項債券（含再融資）40.78億元、調入資金3億元和上年結轉16.98億元，減去基金支出23.81億元（含專項債支出），上解上級支出0.3億元，債務還本支出16.88億元，調出資金7.8億元，年終結轉結余22.75億元（其中專項債結余21億元）。 

　　國有資本經營預算收入1242萬元，加上上級補助收入11萬元、上年結轉結余306萬元，減去國有資本經營預算支出500萬元，調出資金1000萬元，年終結余59萬元。 

　　社會保險基金：城鄉居民社會養老保險基金收入5.13億元，加上上年結轉6.07億元，減去支出4.65億元，滾存結余6.55億元；機關事業單位基本養老保險基金收入4.43億元，加上上年結轉6.66億元，減去支出4.56億元，滾存結余6.53億元。 

　　2024年財政決算還在編制中，以上預計數待決算編成后再報縣人大常委會審批。 

　　（二）財政工作的主要特點 

　　1.攻堅克難抓收入，全力爭取保重點。 

　　牢抓收入不放松。財政部門聯合稅務、資規、住建等部門，加強溝通交流和信息共享，抓牢組織收入中心工作，緊跟稅源、稅收，努力挖掘非稅收入，加快成熟地塊出讓進度，提高基金收入，齊心協力挖掘增收潛力，努力做到財政收入及時、均衡入庫。在宏觀形勢復雜多變、經濟下行以及減稅降費政策延續和增值稅大額留抵退稅等多重困難因素的影響下，預計全年實現一般公共預算總收入45.46億元，地方一般公共預算收入33億元，均完成年度預算調整數任務。 

　　全力向上爭取資金。聚焦國家鼓勵和扶持的關鍵領域，充分發揮部門職能優勢，切實加大政策研究力度，積極向上溝通爭取資金，緩解我縣在經濟社會發展中所需資金的壓力。2024年共爭取上級一般性和返還性轉移支付及專項補助資金22億元，爭取增發國債資金1.15億元，超長期特別國債資金1.04億元，爭取地方政府債券資金45.16億元，其中:新增一般債券1.47億元，新增專項債券21.67億元，再融資債券22.02億元，滿足重大項目資金需求。 

　　著力保障重點需求。在今年財政較為困難的情況下，著力統籌整合各類資金支持縣重點項目，不斷完善城鄉基礎設施，推進城鄉協同發展。2024年共爭取專項債、一般債、國債等資金共47.35億元，用于保障重點領域項目建設。一是繼續推進福州現代物流城核心區基礎設施、連江可門智慧工業園區新型基礎配套設施、國家遠洋漁業基地項目等園區基礎設施建設，激發園區產業聚集和區域發展活力。二是加快推進104國道新洋至南塘段及丹陽至新洋段改線工程、G228國道浦口至琯頭東邊段公路、江灣至松皋段公路、松塢濱海小城鎮區間道路等基礎設施建設，進一步完善農村路網和道路交通體系，促進城鄉協同發展。三是推進環馬祖澳省級濱海旅游度假區配套基礎設施、連江縣水資源調配及水系連通工程、大官坂片東區防洪排澇工程、公共衛生應急服務中心等公共服務項目建設。 

　　繼續落實稅收優惠。加強部門溝通協調，繼續落實好增值稅留抵退稅、制造業中小微企業緩稅等優惠政策，加強庫款動態監控和資金調度，做好退稅資金保障，確保退稅資金及時到位。全年增值稅留抵退稅、企業所得稅匯算清繳退稅及土地增值稅清算等支出4.4億元，助力企業紓困發展，有效穩定市場主體信心，激發企業動能，推動經濟社會平穩健康發展。 

　　2.惠民利民辦實事，突出重點補短板。 

　　全力保障“三保”需求。認真落實中央和省市要求，持續將“三保”支出放在各項財政支出的首位，多措并舉保障“三保”支出，切實兜牢“三保”底線。截至目前，我縣“三保”支出與序時進度基本同步，人員工資、退休養老金及發放至個人的民生款項均按時足額發放。預計全年“三保”支出27.31億元，其中：保基本民生支出11.38億元；保工資15億元；保運轉0.93億元。 

　　力推教育事業提質增效。堅持優化公共服務供給，把教育事業擺在優先發展的戰略地位，健全完善教育投入保障機制，落實“兩個只增不減”責任，妥善推進城鄉教育資源整合，改善中小學教育教學條件。2024年累計安排教育支出12.08億元，支持加快縣級辦學能力提升，推進基礎教育均衡優質發展，確保義務教育教師工資按規定全額發放并逐步提高。繼續推進筱埕中學運動場及架空層、附屬中學拆除新建琢玉樓、華僑中學啟翔教學樓、浦口中學運動場；擬啟動黃如論中學過街天橋、東湖中心小學新校區進校道路等項目；推進教師進修學校附屬中學敖江分校、教師進修學校附屬中學江南校區新教學樓、華僑中學啟翔教學樓、一中貴安分校高中部擴建等四個超長期國債項目建設，預計新增學位3310個。落實教育精準扶貧、精準脫貧工作的各項決策部署，做到建檔立卡等家庭經濟困難學生資助“全覆蓋”，累計發放助學金630萬元。全面落實鄉村教師生活補助制度，發放鄉村教師生活補貼1795萬元。在經濟下行壓力加大的情形下確保教育事業“三保”支出，完成教育“兩個只增不減”目標。 

　　著力保障和改善民生。堅持公共財政向導，持續加大民生投入，進一步做好基本民生保障工作，完善城鄉社會保障制度，努力提升人民群眾的獲得感和滿意度。安排3860萬元人才經費，落實高校畢業生來榕就業政策，鼓勵臺灣青年人才就業創業，注重衛生人才培養，支持教育人才引進，加強中小學教師隊伍人才的培訓。安排城鄉居民基本養老保險補助資金3.2億元、80歲以上老年人的生活補貼1920萬元，持續提高老年人的保障待遇。安排10304萬元用于城鄉居民低保和困難群眾基本生活救助，惠及城鄉低保10304人，城鄉特困600人。投入資金6337萬元，用于優撫對象定期生活補助、退役軍人安置費和義務兵家庭優待金。投入資金2530萬元，用于全縣10639名殘疾人發放生活補貼和護理補貼，減輕殘疾家庭生活負擔，提高殘疾人的生活水平。 

　　提升醫療衛生水平。安排衛生健康專項資金5.94億元，著力加快公共衛生服務體系建設，全縣衛生健康事業穩步推進。2024年城鄉居民基本醫療保險政府補助標準在上年人均700元基礎上提高到740元，全面實施城鄉居民大病醫療保險，安排城鄉居民醫療保險資金8793.95萬元，安排城鄉醫療救助1210萬元，進一步促進公共衛生服務逐步實現均等化。安排補助資金2114萬元，落實人均85元基本公共衛生服務政府補助。安排6992萬元用于人口計劃生育獎勵扶助專項及計生新型農村合作醫療補助。安排1047萬元用于鄉鎮衛生院藥品零差價財政補助及特殊群體醫藥費。 

　　加快綠色生態建設。踐行綠色發展理念，加強生態文明建設，全年累計統籌環保資金7668萬元，進一步推進生態環境改善和生態文明建設。爭取專項債資金2450萬元用于水資源調配及水系連通建設工程，鼓勵企業加強環保技術改造更新，推動環保企業發展，加強重點用能單位能耗在線監測，有效實施山水林田湖生態保護和恢復工程。推進“河長制”、“林長制”、“灣（灘）長制”常態化巡查工作、加強生活污水、海漂垃圾等水系治理工作，著力營造保護生態環境、堅持綠色發展的濃厚氛圍，積極打造綠色生態環保縣域。 

　　3.政策落地興農業，鄉村振興加力度。 

　　加強涉農資金保障。2024年繼續加強涉農資金保障，安排5.7億元支持農業農村發展，其中：安排遠洋漁業基地8458萬元、漁港資金6700萬元，水產養殖浮球、網箱及漁排、養殖平臺項目14492萬元，轉產轉業685萬元，減船轉產576萬元，海洋資源養護7194萬元，加快“海上福州”建設，實施海上養殖轉型升級行動，進一步推動遠洋漁業高質量發展。安排1816萬元支持高標準農田建設和耕地地力保護。安排1200萬元用于開展森林資源培育管護防控，林業有害生物成災率得到有效控制。安排6343萬元支持水系連通及水美鄉村試點項目、庫區移民項目、中小流域治理、農村飲水安全工程等，有效推進重大水利項目建設，補齊水利工程短板。持續做好對口支援和幫扶協作，安排山海協作對口幫扶資金1250萬元、連蒲兩縣合作共建項目資金800萬元，助力當地鄉村振興建設和特色文化旅游發展。 

　　推進鄉村產業振興。堅持貫徹落實鄉村振興戰略政策，持續推進財政涉農資金整合，穩步提高土地出讓收入用于農業農村比例，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，安排鄉村振興資金7300萬元，發揮特色現代農業帶動作用，落實強農惠農政策，推動鄉村產業發展壯大，支持實施海洋經濟高質量發展，加快建設福州（連江）國家遠洋漁業基地，推進農村人居環境整治提升，持續完善農村路網等基礎設施，推動農村社會事業健康發展。 

　　加強基層組織建設。安排基層組織建設經費7447萬元，用于村級干部報酬和村級組織運轉保障等支出，完善鎮村運轉經費保障機制。采取“一事一議”獎補機制，下達資金663萬元，支持村級集體經濟發展、農民增收、公共服務、鄉村治理。下達資金3253萬元，用于鄉村基礎設施項目建設，助推村級經濟發展。 

　　4.堅定不移抓改革，財政管理提效能。 

　　加強收支管理，完善預算一體化建設。推進零基預算改革進度，打破預算安排和資金分配“基數”，結合年度大事要事保障清單和財力可能，以零為起點編制預算，持續壓減非重點非剛性非急需支出，優化部門支出結構，嚴控一般性支出和預算追加調整，加大重點領域保障力度。充分運用預算管理一體化系統，推進項目庫建設、預算編制、預算批復、預算執行的規范化管理，加強財政資金全流程監管，增強財政可持續發展能力。強化預算統籌，積極盤活存量資金，加大結轉結余清理力度，統籌用于民生重點領域，提高財政資金的配置效率。全面推進預決算公開，建立常態化監督機制，提升預決算信息公開質量。 

　　強化結果運用，推進預算績效管理。落實全過程預算績效管理要求，加強事前評估、事中審核、績效評價結果應用，把績效管理實質性內容嵌入預算管理全流程，常態化實施預算執行與績效目標“雙監控”，堅持問題導向，提升預算資金使用效率。對4家行政事業單位、國有企業進行會計信息質量檢查，對5家代理記賬企業進行執業質量檢查，進一步強化會計監督管理。開展了財經紀律重點問題監督檢查和2023年度預決算公開情況專項檢查工作，對“1+X+Y”專項檢查等強化督查力度，糾正和查處違反財經紀律行為。 

　　樹立底線思維，做好債務風險防控。嚴格落實債務風險防控相關規定，堅守底線思維，強化風險意識，牢固樹立底線思維，統籌發展與安全，牢牢守住不發生系統性風險的底線。加強政府債務預算管理和限額管理，加強債務規模控制，做好債務統計分析和風險監控工作。加強與上級部門溝通協商，積極爭取補充政府性基金、特殊再融資等政策，降低化債負擔，通過年度預算安排、盤活財政存量資金等方式，多渠道籌集資金，嚴格按要求完成年度化債目標，積極防范債務風險，確保我縣債務規模處于合理水平。 

　　各位代表，雖然一年來的財政預算執行情況總體平穩，財政工作取得一定成效，但我們應當要看到當前財政運行中存在不少的困難和挑戰：因經濟形勢下行、外部環境變化和內需不足以及房地產市場持續低迷，加上持續性減稅降費，今年以來，我縣稅收大幅下滑，土地基金收入短收，導致一般公共預算收入和政府性基金預算收入與年初預算均存在較大缺口，財政增收難度持續加大。與此同時，我縣財政剛性支出卻在持續增加，保基本民生、保工資、保運轉面臨巨大壓力，再加上教育、衛生、社會保障等民生事業和重點項目等資金需求的持續增加，財政收支矛盾進一步加大。對此，我們將在今后工作中全力以赴、攻堅克難，積極采取措施并努力加以解決，懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。 

　　 二、2025年預算草案 

　　根椐《預算法》要求，2025年繼續采用全口徑預算（含一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社保基金預算），具體編列如下： 

　　（一）一般公共預算：計劃一般公共預算總收入46.82億元，同比增長3%。其中：地方一般公共預算收入34億元，同比增長3%。地方一般公共預算收入34億元，加上級補助收入9.27億元，加上從政府性基金預算調入13億元，2025年財力預計56.27億元。安排一般公共預算支出56.27億元。 

　　（二）政府性基金預算：計劃收入為20億元，相應安排基金支出為20億元（詳見附表七）。 

　　（三）國有資本經營預算：計劃收入1305萬元，相應安排國有資本經營預算支出1305萬元（詳見附表八）。 

　　（四）社保基金預算：計劃城鄉居民社會養老保險基金收入5.56億元，增長8.2%，安排支出5.06億元，增長8.6%（詳見附表九）。計劃機關事業單位基本養老保險基金收入4.74億元，增長7.1%，安排支出4.8億元，增長5.3%（詳見附表十）。 

　　2025年預算編制和財政工作將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會及2024年中央經濟工作會議精神，按照縣委縣政府決策部署，全面貫徹新發展理念，統籌發展和安全，著力推動高質量發展，進一步推動和謀劃全面深化改革，大力提振市場信心，有效防范化解重大風險。堅持艱苦奮斗、勤儉節約、精打細算，加強財政資源統籌，優化支出結構，增強重點領域財力保障，為我縣經濟社會的平穩健康發展提供財力保障。重點做好以下工作： 

　　（一）多措并舉育財源，提升財政保障能力。 

　　著力培植壯大財源。緊扣收入任務指標，抓牢組織收入中心工作，加強部門聯動，齊心協力、廣開稅源、強化征管。加強財政收入預期管理，加強重點稅源變化趨勢分析研判，科學預測收入情況，做好重點企業、重大項目、重要稅源的跟蹤服務，加強非稅收入管征，提高收入質量，把握收入節奏，做到應收盡收，引進和培育更多骨干企業和關鍵環節項目，提高財政增收潛力，激發內生動力，努力實現財稅穩中向好。 

　　拓寬資金籌措渠道。深入分析上級政策，大力爭取中央和省級預算內投資、地方政府債券、超長期國債等資金支持，圍繞縣委縣政府工作重心，重點關注交通基礎設施、農林水利、生態環保、社會事業、市政和產業園區基礎設施、保障性安居工程等項目，提早謀劃做好發債項目前期工作，爭取列入省級地方政府專項債券項目庫，努力爭取各類債券資金，帶動有效投資。 

　　統籌資產資金管理。強化資金統籌整合，落實盤活存量資金長效機制，盤活長期低效、閑置存量資產資金，優化財政資源配置，集中財力辦大事、保重點，提高資金使用效益，為縣委、縣政府重大發展戰略和重點領域方面支出及補齊民生短板提供更多的資金保障。 

　　（二）持續優化支出結構，兜牢兜實“三保”底線。 

　　全力保障“三保”支出。財政支出堅持盡力而為、量力而行，堅持政府過“緊日子”，繼續大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費，集中財力保障“三保”支出需求，兜牢兜實“三保”底線。2025年全年預算安排“三保”支出28.03億元，其中：保基本民生支出12.36億元，保工資支出15.39億元，保運轉支出0.28億元。 

　　促進教育事業長足發展。安排教育支出15.75億元（其中五險二金2.86億元）。繼續推進城區及人口密集鄉鎮教育布局規劃調整，著眼新城區發展，不斷增加優質學位，推進附屬中學新建教綜樓、華僑中學啟翔教學樓、附屬中學敖江分校項目和連江一中貴安分校等建設項目，謀劃申請2025年超長期國債項目，支持教育事業長足發展。 

　　持續保障和改善民生。安排社會保障和就業支出13億元，發揮財政資金普惠性、基礎性、兜底性作用，加強社會福利和社會救助，提高城鄉居民基本養老保障水平。全面落實養老、失業、工傷、低保等各項財政補助政策，強化社會救助體系建設，完善社會救助、社會福利、優撫安置、殘疾人補助及護理、被征地農民養老保險等保障機制。提高優撫對象、企業軍轉干部生活困難、城鄉居民低保標準補助。促進穩定就業創業，落實高校畢業生來榕留榕就業七條措施。支持殘疾人和老齡事業發展，加大殘疾人和老年人支出保障。 

　　提升醫療衛生服務水平。安排衛生健康支出5.94億元，全力支持醫療衛生事業發展，加強公共衛生體系建設，優化整合資源推動連江縣總醫院高質量發展，推動縣精神病院智能化建設進度。加大省市級醫院與縣域醫療機構共建合作，完善可門港醫院與市第一醫院醫聯共建戰略合作，促進醫療資源提質擴容。繼續做好公共衛生防疫和重大傳染病防控工作，提高城鄉居民醫療保險和基本公共衛生服務財政補助標準，提升公共衛生服務水平。 

　　助推鄉村發展振興。落實鄉村振興戰略，加強資金統籌整合，保障鄉村事業發展，全年安排農林水事務支出2.64億元。創新資金籌措機制，通過爭取地方政府債券資金、上級補助資金等方式積極籌措鄉村振興發展資金。發揮財政資金的引導作用，支持鄉村基礎設施建設和重點生態工程建設，做好農村人居環境整治、產業發展、社會治理等工作。堅持山海并進，加快推動高標準農田建設，鞏固穩定糧食生產。優化涉農項目資金統籌，嚴格落實預算績效管理，推進涉農民生資金監管提質增效，持續提高涉農資金使用效益。 

　　支持生態環保建設。堅持綠色低碳發展，堅決守住生態環境安全底線，深入實施“藍天、碧水、碧海、凈土”四大工程，全年安排節能環保支出0.78億元，支持城鄉環境衛生整治。統籌山水林田湖系統治理，持續推進敖江、閩江流域生態環境保護，強化海漂垃圾治理提升，加強海岸線海洋環境監測能力，完善生態環境監測體系，推進生活垃圾分類及無害化處理，提升城鄉污水處理能力，打造生態宜居的幸福之城。 

　　（三）堅持完善制度管理，加強預算執行約束。 

　　完善預算一體化管理。全面實施零基預算，打破支出固化格局，優化財政資源配置。全面實施預算績效管理，注重績效結果在預算安排、項目管理等方面的應用，提升政策效能和資金效益。加強財政收入規范管理，促進財政收入更加健康持續發展。加快預算管理一體化系統建設，提升預算管理一體化水平。 

　　強化預算績效約束。完善財會監督機制，加強預算績效管理，構建預算項目全過程績效管理閉環鏈條，做實事前績效評估，嚴格績效目標管理，做細部門評價和財政重點評價，加強預算績效評價結果應用，將預算安排與績效目標、資金效益掛鉤，提高財政資金使用效能。自覺接受人大和社會各界監督，充分發揮財會監督和審計監督的協同作用，推動各部門各單位主體責任落實到位。 

　　落實債務風險防控。堅守底線思維，強化風險意識，堅決遏制隱性債務增量，強化風險預警，完善防控機制，妥善處置化解存量隱性債務，積極爭取上級化債政策支持，降低地方政府化債負擔，通過年度預算安排、盤活財政存量資金等方式，多渠道籌集資金，積極化解債務。定期排查債務違約風險隱患，確保不斷鏈不暴雷，按要求完成年度化債目標，確保債務風險整體可控，切實防范和化解財政金融風險。 

　　各位代表，新的一年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，按照縣委縣政府的戰略部署，虛心聽取和接受縣人大代表和縣政協委員的意見建議，開拓創新，迎難而上、真抓實干，扎實做好2025年財政各項工作，全力推進連江經濟社會高質量發展。