（2023年12月27日在連江縣第十八屆人民代表大會第三次會議上） 

　　連江縣財政局 

各位代表： 

　　我受縣人民政府委托，向大會報告2023年預算執行情況和2024年預算草案，請予審議，并請縣政協各位委員和其他列席人員提出意見。 

　　一、2023年預算執行情況 

　　2023年，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大及其常委會和政協的監督支持下，縣財政局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，按照縣委、縣政府的決策部署，堅持穩中求進的工作總基調，全面貫徹新發展理念，著力推動經濟高質量發展，沉著冷靜應對風險挑戰，實施積極的財政政策，財政預算執行總體平穩，有力促進了全縣經濟社會的持續穩定發展。 

　　（一）預算執行情況 

　　1.預算計劃：縣十八屆人大第二次會議批準的2023年一般公共預算總收入48.18億元，其中地方一般公共預算收入34.31億元；政府性基金預算收入56億元，國有資本經營預算收入1498萬元。執行中一般公共預算總收入調整為50.11億元，政府性基金預算收入調整為9億元，并相應調整相關預算支出，國有資本經營預算收入調整為1588萬元,國有資本經營預算支出調整為2628萬元。 

　　2.預算執行：預計2023年一般公共預算總收入為50.11億元，完成預算調整數的100%，同比增長10.3%。其中：地方一般公共預算收入34.33億元，完成年初預算的100%，同比增長1.9%。地方財政支出70.72億元（含中央、省市專項等補助支出），同比下降6.5%。基金收入9億元，完成預算調整數的100%，同比下降48.7%，基金支出25.91億元(含專項債支出)，同比下降17.7%。國有資本經營預算收入1588萬元，完成預算調整數的100%，國有資本經營預算支出2628萬元。社會保險基金：城鄉居民社會養老保險基金收入4.64億元，支出4.07億元；機關事業單位基本養老保險基金收入5.11億元，支出4.18億元。 

　　3.決算結果： 

　　2023年地方一般公共預算收入34.33億元，加上上級補助26.95億元、調入資金14.61億元和債務（轉貸）收入8.21億元、調入預算穩定調節基金3.52億元、上年結轉13.98億元，扣除地方財政支出70.72億元（包括中央、省市專項資金），上解上級支出1.5億元，債務還本支出6.62億元，調出資金4.4億元，年終上級專項資金和一般債資金共結余18.35億元（詳見附表一）。 

　　政府性基金收入9億元，加上上級基金補助收入0.6億元、專項債券（含再融資）35.49億元和上年結轉7.16億元，減去基金支出25.91億元（含專項債支出），上解上級支出0.1億元，債務還本支出10億元，年終結轉結余16.24億元（其中專項債結余15.8億元）。 

　　國有資本經營預算收入1588萬元，加上上級補助收入11萬元、上年結轉結余1299萬元，減去國有資本經營預算支出2628萬元，年終結余270萬元。 

　　社會保險基金：城鄉居民社會養老保險基金收入4.64億元，加上上年結轉5.3億元，減去支出4.07億元，滾存結余5.87億元；機關事業單位基本養老保險基金收入5.11億元，加上上年結轉5.88億元，減去支出4.18億元，滾存結余6.81億元。 

　　四項預算全部實現收支平衡，略有結余。2023年財政決算還在編制中，以上預計數待決算編成后再報縣人大常委會審批。 

　　（二）財政工作的主要特點 

　　1.多措并舉、迎難而上，綜合實力有效提升。 

　　組織收入扎實有力。面對宏觀形勢復雜多變、經濟下行等外部環境，財政部門抓牢組織收入中心工作，時刻跟蹤稅源、稅收、稅負以及非稅收入等動態變化情況，齊心協力挖掘增收潛力，努力做到稅收收入及時、均衡入庫。不斷提高涉稅數據分析和治稅水平，抓細抓實收入，確保收入質量和支出效能穩步提升。加強部門協調配合，全力以赴抓招商、擴投資，優化產業結構，著力培植可持續財源。在減稅降費政策延續和增值稅大額留抵退稅的影響下，預計全年實現一般公共預算總收入50.11億元，地方一般公共預算收入34.33億元，均超額完成人大年初預算任務。 

　　爭取資金聚勢賦能。聚焦國家鼓勵和扶持的關鍵領域，充分發揮部門職能優勢，切實加大政策研究力度，積極向上溝通爭取資金，緩解我縣在經濟社會發展中所需資金的壓力。2023年共爭取上級一般性和返還性轉移支付及專項補助資金26.95億元，爭取地方政府債券資金43.69億元，其中:新增一般債券1.81億元，專項債券27.75億元，再融資債券14.13億元，滿足重大項目資金需求。 

　　重點領域突出保障。在今年財政較為困難的情況下，著力統籌整合各類資金支持縣重點項目，不斷完善城鄉基礎設施，推進城鄉協同發展。共統籌一般公共預算和政府性基金等各類財政資金5億元、爭取省級代發的地方政府專項債券資金27.75億元，一般債券資金1.81億元，保障重點領域項目。一是繼續推進福州現代物流城核心區標準廠房及基礎設施、連江可門智慧工業園區新型基礎配套設施、連江縣漁港經濟示范區、琯頭遠洋漁業基地項目園區基礎設施建設，激發園區產業聚集和區域發展活力。二是加快推進丹貴公路項目、104國道新洋至南塘段及丹陽至新洋段改線工程項目，進一步完善農村路網和道路交通體系，促進城鄉協同發展。三是加快連江縣醫院新院、連江縣可門港醫院等項目建設，擴大優質醫療資源供給，提升醫療衛生保障水平。四是進一步推進城鄉人居環境改造，扶持發展新型農村集體經濟，助力鄉村振興項目建設，提升鄉村發展潛力。 

　　稅收優惠全力落實。建立跨部門協同機制，落實好增值稅留抵退稅、制造業中小微企業緩稅等政策，推動稅收優惠政策落實。加強部門聯動，做好退稅資金保障，動態監控庫款水平，確保退稅資金及時到位，實現應退盡退。全年增值稅留抵退稅、減稅緩稅降費共計約10.17億元，切實助力企業紓困發展，有效穩定市場主體信心，激發企業動能，推動經濟社會平穩健康發展。 

　　2.突出重點、補齊短板，民生服務更有溫度。 

　　筑牢“三保”底線思維。2023年全縣“三保”支出省定縣級需求23.82億元，其中：保基本民生支出11.61億元、保工資11.56億元、保運轉0.65億元。全年“三保”支出實際執行預計完成28.63億元，其中：保基本民生支出12.84億元、保工資14.91億元、保運轉0.88億元。“三保”支出全年預算執行規模預計超出省定縣級需求4.81億元，主要是縣本級“三保”同類支出及上級補助增加，已全部保障到位。 

　　落實教育均衡發展。我縣堅持把教育事業擺在優先發展的戰略地位，優化財政教育支出結構。累計安排教育支出15.72億元（其中專項債0.92億元），支持加快縣級辦學能力提升，推進基礎教育均衡優質發展，確保義務教育教師工資按規定全額發放并逐步提高。推進城區及人口密集鄉鎮教育布局規劃調整，著眼新城區發展，增加優質學位。推進連江一中2號宿舍和舊實驗樓及食堂、附屬中學江南校區（二期）等建設項目；新改擴建東湖中學（二期）和附小教綜樓，改造黃如論中學貴安學校和連江一中貴安分校兩所學校一層架空層；提升改造筱埕中心園、馬鼻舊校區幼兒園、實驗園、附屬園、東湖中心園、先生山幼兒園等項目，累計增加學位3010個；新改建筱埕學校、黃岐中學、官坂中學、東湖中學等4個運動場。落實教育精準扶貧、精準脫貧工作的各項決策部署，做到建檔立卡等家庭經濟困難學生資助“全覆蓋”。2023年，發放中職國家助學金21.3萬元、高中國家助學金79.4萬元、高中免學費補助26.64萬元、義務階段困難學生助學金97.85萬元，義務教育困難學生地方政府免教輔18.06萬元，困難寄宿生生活政府補助10.8萬元，少數民族中小學生助學金146.21萬元。 

　　提升社會保障水平。做好基本民生保障工作，進一步完善城鄉社會保障制度，努力提升人民群眾的獲得感和滿意度。安排城鄉居民基本養老保險補助資金2.91億元，安排我縣80歲以上老年人的生活補貼1750萬元，持續提高老年人的保障待遇。安排7115萬元用于城鄉居民低保和困難群眾基本生活救助，惠及城鄉低保9933人，城鄉特困577人。投入資金5353萬元，用于優撫對象定期生活補助、退役軍人安置費和義務兵家庭優待金。投入資金964萬元，用于全縣10136名殘疾人發放生活補貼和護理補貼，進一步保障殘疾人的生活水平，減輕殘疾家庭生活負擔。安排2000萬元，用于就業創業和引進高層次人才工作支出，努力提升我縣就業創業創新水平。 

　　支持醫療衛生事業。全年投入衛生健康專項資金2.7億元，著力加快公共衛生服務體系建設，全縣衛生健康事業穩步推進。2023年城鄉居民基本醫療保險政府補助標準在上年人均660元基礎上提高到700元，全面實施城鄉居民大病醫療保險，安排城鄉居民醫療保險資金8113萬元，安排城鄉醫療救助1210萬元，進一步促進公共衛生服務逐步實現均等化。安排補助資金2086萬元，落實人均80元基本公共衛生服務政府補助。安排6328萬用于人口計劃生育獎勵扶助專項及計生新型農村合作醫療補助。安排1515萬元用于鄉鎮衛生院藥品零差價財政補助及特殊群體醫藥費。2023年累計投入疫情防控經費1.78億元，用于清償疫情防控欠款，爭取專項債資金3億元用于連江縣醫院新院建設，支持加快縣醫院新院投入使用。 

　　加快綠色生態建設。全力支持踐行綠色發展理念，抓好污染防治與生態修復，加強生態文明建設。累計統籌環保資金1.8億元，進一步打造全國水系連通及水美鄉村建設試點縣、全國節水型建設達標縣。“河長日”巡河常態化、灣（灘）長制工作、農村生活污水治理、海漂垃圾治理等水系治理工作有序推進。鼓勵企業加強環保技術改造更新，推動環保企業發展，加強重點用能單位能耗在線監測，有效實施山水林田湖生態保護和恢復工程。 

　　3.強農惠農、質量興農，鄉村發展更有高度。 

　　加強惠農資金保障。安排農業農村支出7.74億元，通過有效資金投入推進農業農村高質量發展。其中：安排漁港資金2.82億元，水產養殖浮球、網箱及漁排、養殖平臺項目3.4億元，加快“海上福州”建設，實施海上養殖轉型升級行動，推動遠洋漁業高質量發展。安排8390萬元支持高標準農田建設和耕地地力保護。安排1822萬元用于開展森林資源培育管護防控，林業有害生物成災率得到有效控制。安排2908萬元支持水美鄉村試點、庫區移民項目、中小流域治理、水庫除險加固、農村飲水安全工程等，有效推進重大水利項目建設，補齊水利工程短板。支持做好對口支援和幫扶協作，安排山海協作對口幫扶資金1250萬元、連蒲兩縣合作共建項目資金800萬元，助力當地鄉村振興建設和特色文化旅游發展。 

　　發展鄉村振興產業。堅持農業農村優先發展，推動鞏固脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。安排鄉村振興資金6627萬元，推動鄉村振興事業發展。發揮特色現代農業帶動作用，落實強農惠農政策，推動鄉村產業發展壯大，促進一、二、三產業融合發展，更多更好惠及農村農民。支持實施海洋經濟高質量發展，加快建設福州（連江）國家遠洋漁業基地，扶持連江魚丸等漁業品牌加快發展。深入開展農村人居環境整治提升，持續完善農村基礎設施，推動農村社會事業健康發展，建設宜居宜業美麗鄉村。 

　　加強基層組織建設。安排經費6718萬元，用于村級干部報酬和村級組織運轉保障等支出，完善鎮村運轉經費保障機制。采取“一事一議”獎補機制，下達資金1691萬元，支持村級集體經濟發展、農民增收、公共服務、鄉村治理。下達資金2246萬元，用于鄉村基礎設施項目建設等，促進村級經濟發展。 

　　4.完善管理、強化約束，財政改革更有力度。 

　　全面推進預算管理一體化。將預算管理一體化工作作為項目庫建設、預算編制、預算批復、預算執行、提升資金績效等規范化管理的重要抓手，完成總預算會計、單位會計核算、預算績效管理等業務模塊上線運行，切實加強財政資金全流程監管。加強預算管理，嚴格預算編制，強化預算約束，嚴控一般性支出和預算追加調整，優化部門支出結構，切實提高財政資金的配置效率，增強財政可持續發展能力。加強預算統籌，積極盤活存量資金，加大結轉結余清理力度，全縣共盤活存量資金10.2億元，統籌用于民生重點領域，提高財政資金使用效率。 

　　持續推進預算績效管理。將全面實施預算績效管理與零基預算改革相結合，推進全過程預算績效管理，加強事前評估、事中審核、績效評價結果應用，把績效管理實質性內容嵌入預算管理全流程，常態化實施預算執行與績效目標“雙監控”，加強績效監控結果運用，堅持問題導向，促進預算資金及時有效使用。組織開展對2022年的6個項目2.7億元財政資金進行績效重點評價，對4家行政事業單位進行會計信息質量檢查，對4家代理記賬企業進行執業質量檢查，進一步強化會計監督管理。組織各鄉鎮開展暫存暫付款項清理工作，各預算單位開展地方財經紀律重點問題專項整治工作，對“1+X+Y”專項檢查等強化督查力度，糾正和查處違反財經紀律行為。 

　　切實強化債務風險防控。嚴格落實債務風險防控相關規定，堅守底線思維，強化風險意識，加強政府債務預算管理和限額管理，加強債務規模控制，做好債務統計分析和風險監控工作。合理用好專項債券，加快項目建設進度，提高資金使用效益，確保債券資金投向精準有效。通過年度預算安排、盤活財政存量資金等方式，妥善處置化解存量隱性債務，積極防范債務風險，確保我縣債務規模處于合理水平。 

　　各位代表，雖然一年來的財政預算執行情況總體平穩，財政工作取得新成效，但我們也要清醒地看到當前財政運行中存在的一些困難和挑戰：今年我縣一般公共預算收入有所恢復增長，但受外部環境復雜嚴峻、宏觀經濟形勢下行以及持續性大規模減稅降費的影響，加上房地產市場持續低迷，我縣土地出讓收入繼續大幅下滑，政府性基金預算收入大幅減少，財政增收難度持續加大，而我縣財政剛性支出卻在持續增加，保基本民生、保工資、保運轉面臨巨大壓力，再加上教育、衛生、社會保障等民生事業和重點項目、重點產業等資金需求的持續增加，財政收支矛盾日益加大。對此，我們將在今后工作中采取有效措施，努力加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。 

　　二、2024年預算草案 

　　根椐《預算法》要求，2024年繼續采用全口徑預算（含一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社保基金預算），具體編列如下： 

　　（一）一般公共預算：計劃一般公共預算總收入52.61億元，同比增長5%。其中：地方一般公共預算收入36億元，同比增長5%。地方一般公共預算收入36億元，加上級補助收入9.59億元，加再融資債務轉貸收入2.91億元，加上從政府性基金預算調入13.5億元，2024年財力預計62億元。安排一般公共預算支出62億元（含一般債還本支出2.91億元）。 

　　（二）政府性基金預算：計劃收入為43.1億元，相應安排基金支出為43.1億元（詳見附表七）。 

　　（三）國有資本經營預算：計劃收入1426萬元，相應安排國有資本經營預算支1426元（詳見附表八）。 

　　（四）社保基金預算：計劃城鄉居民社會養老保險基金收入5.13億元，增長10.6%，安排支出4.58億元，增長12.7%（詳見附表九）。計劃機關事業單位基本養老保險基金收入4.58億元，下降10.4%，安排支出4.42億元，增長5.7%（詳見附表十）。 

　　2024年預算編制和財政工作將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，按照縣委縣政府決策部署，堅持穩中求進工作總基調，貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，著力推動高質量發展，更好統籌城鄉經濟社會發展，全面深化改革開放，大力提振市場信心，有效防范化解重大風險。堅持艱苦奮斗、勤儉節約、精打細算，加強財政資源統籌，優化支出結構，增強重點領域財力保障，為我縣經濟社會的平穩健康發展夯實財力保障。重點做好以下工作： 

　　（一）堅持綜合施策，全力向上爭取，推動財政保障能力不斷提高。 

　　凝聚組織收入合力。緊扣收入任務指標，抓牢組織收入中心工作，加強部門聯動，齊心協力、廣開稅源、強化征管。加強財政收入預期管理，加強重點稅源變化趨勢分析研判，科學預測收入情況，做好重點企業、重大項目、重要稅源的跟蹤服務，加強非稅收入管征，提高收入質量，把握收入節奏，做到應收盡收，引進和培育更多骨干企業和關鍵環節項目，提高財政增收潛力，激發內生動力，努力實現財稅穩中向好。 

　　拓寬資金籌措渠道。深入分析上級政策，大力爭取中央和省級預算內投資、地方政府專項債等資金支持，圍繞縣委縣政府工作重心，重點關注交通基礎設施、農林水利、生態環保、社會事業、市政和產業園區基礎設施、保障性安居工程等項目，提早謀劃做好發債項目前期工作，爭取列入省級地方政府專項債券項目庫，努力爭取各類債券資金，帶動有效投資。 

　　統籌資產資金管理。強化資金統籌整合，落實盤活存量資金長效機制，盤活長期低效、閑置存量資產資金，優化財政資源配置，集中財力辦大事、保重點，提高資金使用效益，為縣委、縣政府重大發展戰略和重點領域方面支出及補齊民生短板提供更多的資金保障。 

　　（二）堅持優化結構，強化支出管理，推動社會民生事業不斷提質。 

　　兜牢“三保”底線。財政支出堅持盡力而為、量力而行，堅持政府過“緊日子”，繼續大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費，集中財力保障“三保”支出需求，兜牢兜實“三保”底線。按照我省現行縣級基本財力保障范圍和標準測算，2024年我縣“三保”省定標準保障需求為20.69億元，其中：保基本民生8.51億元、保工資11.51億元、保運轉0.67億元。為切實兜牢省定標準范圍的縣級“三保”底線，全年預算安排了“三保”支出27.29億元，比省定標準保障需求增加6.59億元，其中：保基本民生支出10.81億元、保工資支出15.19億元、保運轉支出1.28億元。 

　　支持教育事業發展。安排教育支出15.32億元（其中五險二金2.93億元）。2024年繼續推進城區及人口密集鄉鎮教育布局規劃調整，著眼新城區發展，不斷增加優質學位，2024年預計新增各類學位3310個。繼續推進筱埕中學運動場及架空層、附屬中學拆除新建琢玉樓、華僑中學啟翔教學樓、浦口中學運動場、五所學校圖書館等建設項目。擬啟動黃如論中學過街天橋、東湖中心小學新校區進校道路等項目。 

　　加大社會保障力度。安排社會保障和就業支出13億元，發揮財政資金普惠性、基礎性、兜底性作用，加強社會福利和社會救助，提高城鄉居民基本養老保障水平。全面落實養老、失業、工傷、低保等各項財政補助政策，強化社會救助體系建設，完善社會救助、社會福利、優撫安置、殘疾人補助及護理、被征地農民養老保險等保障機制。提高優撫對象、企業軍轉干部生活困難、城鄉居民低保標準補助。促進穩定就業創業，落實高校畢業生來榕留榕就業七條措施。支持殘疾人和老齡事業發展，加大殘疾人和老年人支出保障。 

　　加快醫療衛生提質。安排衛生健康支出5.94億元，全力支持醫療衛生事業發展，加強公共衛生體系建設，優化整合資源推動連江縣總醫院高質量發展，推動縣精神病院智能化建設進度。加大省市級醫院與縣域醫療機構共建合作，完善可門港醫院與市第一醫院醫聯共建戰略合作，促進醫療資源提質擴容。繼續做好公共衛生防疫和重大傳染病防控工作，提高城鄉居民醫療保險和基本公共衛生服務財政補助標準，提升公共衛生服務水平。 

　　助推鄉村發展振興。落實鄉村振興戰略，加強資金統籌整合，保障鄉村事業發展，全年安排農林水事務支出3億元。創新資金籌措機制，通過爭取地方政府債券資金、上級補助資金等方式積極籌措鄉村振興發展資金。發揮財政資金的引導作用，支持鄉村基礎設施建設和重點生態工程建設，做好農村人居環境整治、產業發展、社會治理等工作。堅持山海并進，加快推動高標準農田建設，鞏固穩定糧食生產。優化涉農項目資金統籌，嚴格落實預算績效管理，推進涉農民生資金監管提質增效，持續提高涉農資金使用效益。 

　　支持生態環保建設。堅持綠色低碳發展，堅決守住生態環境安全底線，深入實施“藍天、碧水、碧海、凈土”四大工程，全年安排節能環保支出1.5億元，支持城鄉環境衛生整治。統籌山水林田湖系統治理，持續推進敖江、閩江流域生態環境保護，強化海漂垃圾治理提升，加強海岸線海洋環境監測能力，完善生態環境監測體系，推進生活垃圾分類及無害化處理，提升城鄉污水處理能力，打造生態宜居的幸福之城。 

　　（三）堅持改革創新，加強精細管理，推動財政治理效能不斷提升。 

　　持續推進預算一體化建設。加快完善涵蓋基礎信息、項目庫、預算編制、預算批復、預算調整和調劑、預算執行、會計核算、決算和報告等預算管理一體化系統，促進財政業務協同，提高預算管理規范化、標準化、科學化水平。加大零基預算改革實施力度，切實打破基數固化格局，加快預算支出標準體系和預算項目庫建設，強化預算執行約束和資金使用規范性。持續細化預決算公開，建立全面規范透明的預算管理制度。 

　　全面實施預算績效管理。強化預算管理一體化數據分析作用，構建事前、事中、事后績效管理閉環鏈條，做實事前績效評估，嚴格績效目標管理，做細部門評價和財政重點評價，加強預算績效評價結果應用，將預算安排與績效目標、資金效益掛鉤，提高財政資金使用效益。自覺接受人大和社會各界監督，充分發揮財會監督和審計監督的協同作用，推動各部門各單位主體責任落實到位。 

　　完善財政運行監測機制。堅持防風險與促發展并重，加強政府債務限額管理，強化風險預警，完善防控機制，確保政府性債務風險整體可控，切實防范和化解財政金融風險。強化“三保”支出預算編制執行管理，加強財政收支、庫款余額、直達資金、重點資金等運行監測，做好財政運行研判分析和風險預警工作，切實筑牢財政風險底線。 

　　各位代表，新的一年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，按照縣委縣政府的戰略部署，虛心聽取縣人大和縣政協的意見建議，開拓創新，迎難而上、真抓實干，扎實做好2024年財政各項工作，全力推進連江經濟社會全面發展。